{"id":19435,"date":"2023-12-30T14:20:00","date_gmt":"2023-12-30T14:20:00","guid":{"rendered":"https:\/\/www.iprofesional.com\/impuestos\/395574-que-hace-la-afip-si-no-justificas-el-dinero-de-una-transferencia"},"modified":"2023-12-30T14:20:00","modified_gmt":"2023-12-30T14:20:00","slug":"que-hace-la-afip-si-no-justificas-de-donde-proviene-el-dinero-de-una-transferencia","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/economiapoliticacba.com\/?p=19435","title":{"rendered":"Qu\u00e9 hace la AFIP si no justific\u00e1s de d\u00f3nde proviene el dinero de una transferencia"},"content":{"rendered":"

<\/p>\n

Al momento de recibir una transferencia bancaria<\/strong> suele surgir la duda sobre que descuentos o percepciones<\/strong> suele aplicar AFIP<\/strong><\/a>. En ese caso, no deber\u00edan cobrarte ning\u00fan tipo de impuesto o retenci\u00f3n, excepto que seas responsable inscripto<\/strong> o monotributista,<\/strong> aunque en este \u00faltimo caso aplica en determinadas condiciones.\n<\/p>\n

Es decir, las retenciones que se suelen cobrar a las transferencias son pagos a cuenta de Ingresos Brutos<\/strong> y\/o Bienes Personales.<\/strong> En este sentido, en el caso de los monotributistas, \u00fanicamente aplica si estos est\u00e1n adheridos al convenio multilateral,<\/strong> ya que en el caso de desarrollar la actividad en una \u00fanica jurisdicci\u00f3n, las personas suelen registrarse en el monotributo unificado<\/strong> el cual no aplica este tipo de retenci\u00f3n.<\/strong>\n<\/p>\n

\u00bfQu\u00e9 pasa si me transfieren 300 mil pesos?<\/h2>\n

El l\u00edmite<\/strong> que establec\u00eda AFIP<\/strong> para realizar transferencias sin la necesidad de presentar un justificativo<\/strong> era de $90.000, por lo que, superando este monto, los bancos y entidades financieras estaban obligados a reportar las operaciones de ese cliente.<\/span>\n<\/p>\n

Sin embargo, debido a la elevada inflaci\u00f3n,<\/a> <\/strong>AFIP actualiz\u00f3 el monto hasta $200.000 mensuales el cual incluye no solo las transferencias recibidas,<\/strong> sino a la totalidad de operaciones de un contribuyente, independientemente de la plataforma que utilice. Por ejemplo, si en un banco hizo un plazo fijo<\/strong> por $160.000 y recibi\u00f3 $40.000 por transferencia, entonces ya “utiliz\u00f3” el “l\u00edmite”.<\/strong>\n<\/p>\n

En este sentido, al superar esa cifra, comienza a existir un “riesgo”<\/strong> de tener que declarar la procedencia del dinero.<\/strong> En este sentido, si no ten\u00e9s ingresos declarados, y recib\u00eds una transferencia de $300.0000, corres riesgo de que te soliciten justificar los fondos.<\/strong>\n<\/p>\n

Sin embargo, si es la \u00fanica operaci\u00f3n del mes y no ten\u00e9s otros saldos entonces el riesgo<\/strong> de que te soliciten justificar el origen de fondos<\/strong> es “bajo”.<\/strong>\n<\/p>\n

\"El<\/p>\n

El l\u00edmite establecido por AFIP para operar sin justificar es de $200.000 mensuales<\/p>\n<\/div>\n

\u00bfQu\u00e9 pasa si me transfieren $500 mil pesos?<\/h2>\n

Si recib\u00eds una transferencia<\/strong> de $500.000, pero est\u00e1 justificada como, por ejemplo, servicios facturados a un cliente o la venta de alg\u00fan bien “justificable”<\/strong> (un hipot\u00e9tico caso podr\u00eda ser la venta de un aire acondicionado usado de una oficina por renovaci\u00f3n).\n<\/p>\n

Si bien en algunas ocasiones el banco puede retener de forma preventiva los fondos,<\/strong> al presentar la documentaci\u00f3n que respalde la operaci\u00f3n, podr\u00e1s liberar el dinero sin inconvenientes.<\/strong>\n<\/p>\n

Por otro lado, existen situaciones en las que el monto recibido por transferencia no est\u00e1 “justificado”, <\/strong>como la venta informal<\/strong> de un dispositivo electr\u00f3nico costoso, por ejemplo, un televisor de 500 mil pesos que no est\u00e1 relacionado con la actividad labol.\n<\/p>\n

En estos casos, hay algunos riesgos a considerar. Por ejemplo, si sos monotributista<\/strong> o responsable inscripto,<\/strong> corr\u00e9s el riesgo de que el fisco sospeche evasi\u00f3n fiscal<\/strong> al no haber facturado ese dinero. Podr\u00edan aplicarte sanciones, multas e incluso recategorizarte si exced\u00e9s los l\u00edmites del monotributo<\/strong> debido a esa transferencia.\n<\/p>\n

Por otra parte, si no est\u00e1s registrado, el banco podr\u00eda retener e incluso rechazar la transferencia, adem\u00e1s de solicitarte justificar los fondos. En caso contrario, podr\u00edan cerrar tu cuenta y elaborar un Reporte de Operaci\u00f3n Sospechosa<\/strong> (ROS) ante la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera<\/strong> (UIF).\n<\/p>\n

En el caso de recibir una transferencia <\/strong>de gran cantidad de dinero en tu cuenta por error, no ten\u00e9s que preocuparte. Simplemente tendr\u00e1s que comunicarte con tu banco e informarle sobre la acreditaci\u00f3n err\u00f3nea. El banco proceder\u00e1 a revertir la transferencia<\/strong> y devolver los fondos<\/strong> a la persona que realiz\u00f3 la orden de transferencia.\n<\/p>\n

\"Dependiendo<\/p>\n

Dependiendo de tu situaci\u00f3n personal, una transferencia de $500.000 podr\u00eda generarte inconvenientes con AFIP<\/p>\n<\/div>\n

\u00bfCu\u00e1ndo me transfieren dinero tengo que pagar impuestos?<\/h2>\n

Es importante aclarar que los impuestos<\/strong> se originan por una operaci\u00f3n econ\u00f3mica<\/strong> y no por el simple hecho de realizar una transferencia. Es decir, si te transfieren dinero por la prestaci\u00f3n de un servicio,<\/strong> los impuestos que deber\u00e1s abonar corresponden a dicha prestaci\u00f3n, mientras que si el origen de una transferencia<\/strong> corresponde a una actividad exenta entonces no deber\u00e1s pagar impuestos.\n<\/p>\n

Por otra parte, es importante se\u00f1alar que si sos responsable inscripto<\/strong> o monotributista<\/strong> es muy probable que te apliquen retenciones y\/o percepciones<\/strong> sobre algunos tributos como, por ejemplo, Ingresos Brutos.<\/strong> En este caso, si la operaci\u00f3n estaba alcanzada por un tributo, deber\u00e1s abonar la diferencia, mientras que si no estaba alcanzada podr\u00e1s utilizar ese dinero y restarlo del saldo a pagar (si existiese) de ese impuesto.<\/strong>\n<\/p>\n

\u00bfCon qu\u00e9 documentaci\u00f3n puedo justificar el origen de los fondos?<\/h2>\n

La documentaci\u00f3n<\/strong> m\u00e1s habitual para realizar, de forma correcta, la justificaci\u00f3n del origen de fondos<\/strong> son:<\/span>\n<\/p>\n

    \n
  • Recibos de sueldo y\/o haberes jubilatorios<\/li>\n
  • Facturaci\u00f3n de los \u00faltimos meses<\/li>\n
  • Certificado de fondos emitido por un contador p\u00fablico<\/li>\n
  • Declaratoria del heredero<\/li>\n
  • Documentos que acrediten la venta de acciones u empresa<\/li>\n
  • Boletos de compraventa, por ejemplo, en el caso de la venta de un veh\u00edculo<\/li>\n<\/ul>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

    Al momento de recibir una transferencia bancaria suele surgir la duda sobre que descuentos o percepciones suele aplicar AFIP. En ese caso, no deber\u00edan cobrarte ning\u00fan tipo de impuesto o retenci\u00f3n, excepto que seas responsable inscripto o monotributista, aunque en este \u00faltimo caso aplica en determinadas condiciones. Es decir, las retenciones que se suelen cobrar a […]<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":19436,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"om_disable_all_campaigns":false,"_monsterinsights_skip_tracking":false,"_monsterinsights_sitenote_active":false,"_monsterinsights_sitenote_note":"","_monsterinsights_sitenote_category":0},"categories":[20],"tags":[],"aioseo_notices":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/economiapoliticacba.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/19435"}],"collection":[{"href":"https:\/\/economiapoliticacba.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/economiapoliticacba.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/economiapoliticacba.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/economiapoliticacba.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcomments&post=19435"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/economiapoliticacba.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/19435\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/economiapoliticacba.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/media\/19436"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/economiapoliticacba.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fmedia&parent=19435"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/economiapoliticacba.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcategories&post=19435"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/economiapoliticacba.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Ftags&post=19435"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}